In dit onderdeel worden de overheadkosten gepresenteerd conform de definities uit de notitie overhead van de Commissie BBV (Besluit Begroting en Verantwoording). De overhead bestaat voor een groot gedeelte uit bijdragen aan de Gemeenschappelijke Regeling Drechtsteden (GRD), die veel van de PIJOFACH taken voor de gemeente Dordrecht uitvoert. Daarnaast draagt de gemeente zelf de directe kosten van huisvesting en facilitaire zaken. Tot slot bestaat de overhead uit eigen personeelskosten voor staf- en leidinggevende functies en de daaraan verbonden algemene kosten. De totale overheadkosten zijn als volgt verdeeld:
Bedragen x € 1.000 | ||||
Overheadkosten per onderdeel | Prim. begroot | Begroot 2019 | Werkelijk 2019 | Afwijking |
GRD (SCD, OCD) | 17.660 | 17.202 | 17.130 | 72 |
Personeelskosten overhead | 12.798 | 13.213 | 13.418 | -206 |
Algemene en personeelsgebonden kosten | 4.794 | 4.716 | 4.805 | -89 |
Huisvesting & Facilitaire Zaken | 2.080 | 2.146 | 1.948 | 198 |
subtotaal overheadkosten | 37.331 | 37.278 | 37.302 | -24 |
Overhead naar grondexploitaties | -1.013 | -1.013 | -1.013 | 0 |
Totaal overheadkosten | 36.318 | 36.265 | 36.289 | -24 |
De werkelijke uitgaven zijn nagenoeg gelijk aan de begrote uitgaven. De afwijkingen op de overhead zijn opgenomen in de toelichting op het onderdeel overhead.
Een deel van de overheadkosten is (conform begroting) toegerekend aan de grondexploitaties. De totale exploitatiebegroting van de gemeente Dordrecht bedraagt ongeveer € 560 miljoen. De overhead bedraagt ruim 6% van de totale exploitatiekosten.